¿Qué es un flujo de caja? ¿Es lo mismo que flujo de efectivo?

Un flujo de caja también es conocido como flujo de efectivo o cash flow,  y se trata de un informe que se realiza para determinar los ingresos que se pueden generar en una empresa durante un tiempo determinado, así como los gastos, costos y todas aquellas obligaciones que surgen a lo largo del desarrollo de ésta.

Una vez se tenga la información de los ingresos y egresos se puede determinar cuál es el estado de una empresa durante un período, por ejemplo, mensual, trimestral, semestral o anual.

En los flujos de caja no se hace uso de los términos “ganancia” o “pérdida”. Por el contrario, a través del flujo de caja se consideran distintas cosas, por ejemplo:

• Determinar si es preciso cobrar al contado o a crédito.
• Estimar qué es lo más recomendable, pagar una deuda en la fecha estipulada o solicitar un financiamiento para su pago.
• Determinar cuánto se puede gastar en mercadería.
• Determinar si es recomendable o no realizar compras al contado o a crédito.
• Analizar si es necesario realizar una inversión en equipos o inmobiliario.
• Medir los índices de crecimiento de la empresa.
• Facilita llevar la gestión del control y medición del presupuesto del efectivo de la empresa.

En pocas palabra, nos ayuda a saber la cantidad de ingresos y egresos de dinero en efectivo (con efectivo nos referimos a el dinero que se encuentra físicamente y a la cantidad de dinero guardada en alguna cuenta bancaria)  que ha tenido una empresa durante un periodo de tiempo determinado.

¿Para qué me sirve?

El flujo de caja, al mostrarnos las entradas y salidas de efectivo que ha tenido nuestro negocio, nos permite saber cómo es que llega el dinero y en qué se gasta, para así determinar el dinero necesario para mantener a la empresa y seguir brindando servicios de calidad a nuestros clientes ¿A qué nos referimos con esto? Aquí te dejamos unos ejemplos:

• Saber cuánta mercancía se puede comprar
• Determinar si es necesario reducir gastos (cuando se presente un déficit de efectivo)
• Saber si es posible adquirir productos al contado o es preferible solicitar algún crédito dependiendo la situación
• Determinar si se tiene un excedente de efectivo suficiente para poder invertirlo en nuevo equipo o maquinaria
• Saber si es necesario cobrar al contado o es posible otorgar créditos, dependiendo la situación
• Determinar si es posible pagar las deudas en tiempo y forma o es necesario pedir un nuevo financiamiento
• Saber si es necesario aumentar el efectivo disponible, para, por ejemplo, una eventual oportunidad de inversión.

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¿Cómo se hace un flujo de caja? 

Para elaborar un flujo de caja una opción es hacer un cuadro en el cual se coloquen las columnas correspondientes a los períodos o meses a evaluar y, en las filas colocar las entradas y las salidas de dinero, por ejemplo, salarios, impuestos, ventas, entre otros.

Por ejemplo: 

Se pueden emplear diversas herramientas informáticas que faciliten la elaboración de dicho cuadro e incluso, también se puede hacer uso de las planillas de cálculo. En Facture App contamos con el módulo de FLUJO DE CAJA, en este tutorial te diremos paso a paso cómo puedes elaborar tu propio flujo de caja para conocer mejor los movimientos financieros de tu negocio.

Conoce más: Módulo Flujo de caja disponible en Facture App

¿En qué afecta a mi facturación electrónica?

Al crear flujos de caja, podrás administrar de mejor manera tu facturación electrónica, para tener un mejor manejo de tus ingresos y egresos. Estos son algunos beneficios:

• Te ayuda a obtener una proyección detallada de tus CFDI emitidos y recibidos.
• Generar reportes de tus factura electrónicas emitidas y recibidas
• Al momento que alguna factura es timbrada, se refleja la información en el flujo de caja.
• Tú defines el parámetro de fechas que mejor te convenga para ver resultados
• Comprendes mejor en qué gastas el dinero de tu negocio
• Sabes cuánto y con qué frecuencia vendes a tus clientes
• Tendrás un apoyo para crear proyecciones de tu empresa.

Estos son solo algunos de los beneficios de incluir en flujo de caja en tu facturación electrónica.

¿Tú llevas un flujo de caja en tu empresa? Cuéntanos por qué decidiste comenzar a hacerlo y cómo ha cambiado la gestión de tu negocio

Descubre: ¿Cómo hacer un flujo de caja?

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